Los clubes de fútbol y sus obligaciones ante la UIF en un contexto de mayor exposición
Los clubes de fútbol y sus obligaciones ante la UIF en un contexto de mayor exposición
En un entorno donde investigaciones judiciales han expuesto presuntas maniobras financieras irregulares dentro del ámbito deportivo, los clubes enfrentan una creciente necesidad de fortalecer sus sistemas de control y mitigar los riesgos asociados a movimientos económicos bajo escrutinio.
Este contexto de denuncias, principalmente dentro del fútbol, viene acompañado de un recrudecimiento de los controles, que lleva a las instituciones a tener que adaptarse para cubrir estos cambios.
En Argentina, los clubes que militan actualmente en los torneos de Primera División y Primera Nacional son considerados sujetos obligados ante la Unidad de Información Financiera (UIF) y, por lo tanto, deben cumplir con las obligaciones en materia de Prevención de Lavado de Activos, Financiamiento del terrorismo y a la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (PLA/FT/FP).
En este sentido, entre las obligaciones establecidas por el organismo se pueden destacar la necesidad de contar con un sistema de Prevención de LA/FT/FP que incluya manuales de políticas y procedimientos, así como el establecimiento de una política KYC de conocimiento de asociados y clientes, que incluya la conformación de legajos.
A su vez, las instituciones deportivas deben establecer mecanismos de monitoreo continuo que le permitan tener trazabilidad de sus operaciones y detectar a tiempo operaciones inusuales y sospechosas.
Todos estos puntos son acompañados con la necesidad de realizar reportes sistemáticos ante UIF, contar con una capacitación anual obligatoria y realizar auditorías internas anuales.
En este sentido, en los casos en los que no se hayan realizado los reportes de operaciones sospechosas, o en aquellas ocasiones en las que se dan fuera de los plazos estipulados, las multas pueden ser de hasta una a diez veces del valor total del bien o la operación en cuestión.
Este contexto de mayor presión de la UIF sobre instituciones deportivas se da un marco más general de cambios regulatorios en torno a los sujetos obligados. Frente a esto, crece la necesidad por parte de los clubes de contar con áreas especializadas en este tipo de situaciones.
Así, adaptar las estrategias a las principales normativas UIF y otros estándares internacionales es un paso clave en cualquier organización, especialmente entidades deportivas expuestas ante este tipo de regulaciones.
Desde BDO asesoramos y acompañamos a los Sujetos Obligados en todas las etapas del cumplimiento normativo a través de un servicio a la medida de cada organización para evitar sanciones.
Este contexto de denuncias, principalmente dentro del fútbol, viene acompañado de un recrudecimiento de los controles, que lleva a las instituciones a tener que adaptarse para cubrir estos cambios.
En Argentina, los clubes que militan actualmente en los torneos de Primera División y Primera Nacional son considerados sujetos obligados ante la Unidad de Información Financiera (UIF) y, por lo tanto, deben cumplir con las obligaciones en materia de Prevención de Lavado de Activos, Financiamiento del terrorismo y a la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (PLA/FT/FP).
En este sentido, entre las obligaciones establecidas por el organismo se pueden destacar la necesidad de contar con un sistema de Prevención de LA/FT/FP que incluya manuales de políticas y procedimientos, así como el establecimiento de una política KYC de conocimiento de asociados y clientes, que incluya la conformación de legajos.
A su vez, las instituciones deportivas deben establecer mecanismos de monitoreo continuo que le permitan tener trazabilidad de sus operaciones y detectar a tiempo operaciones inusuales y sospechosas.
Todos estos puntos son acompañados con la necesidad de realizar reportes sistemáticos ante UIF, contar con una capacitación anual obligatoria y realizar auditorías internas anuales.
En este sentido, en los casos en los que no se hayan realizado los reportes de operaciones sospechosas, o en aquellas ocasiones en las que se dan fuera de los plazos estipulados, las multas pueden ser de hasta una a diez veces del valor total del bien o la operación en cuestión.
Este contexto de mayor presión de la UIF sobre instituciones deportivas se da un marco más general de cambios regulatorios en torno a los sujetos obligados. Frente a esto, crece la necesidad por parte de los clubes de contar con áreas especializadas en este tipo de situaciones.
Así, adaptar las estrategias a las principales normativas UIF y otros estándares internacionales es un paso clave en cualquier organización, especialmente entidades deportivas expuestas ante este tipo de regulaciones.
Desde BDO asesoramos y acompañamos a los Sujetos Obligados en todas las etapas del cumplimiento normativo a través de un servicio a la medida de cada organización para evitar sanciones.