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  • Emergencia Sanitaria. Operatoria del sistema financiero (comunicación BCRA)

Emergencia Sanitaria. Operatoria del sistema financiero (comunicación BCRA)

Leticia Norma Ebba , Socia Industria Financiera y de Seguros |
Nicolás Franco , Socio Industria Financiera y Seguros |
Mónica Zecchillo , Socia Industria Financiera y de Seguros |

24 marzo 2020

Compartimos un resumen con las principales disposiciones realizadas por el BCRA a partir de la Comunicación "A" 6942.

 

Operatoria cambiaria y bancaria del 20/3 al 31/3:

  • Las entidades financieras y cambiarias no podrán abrir sus sucursales para atención al público pero
  • Podrán continuar operando y prestando los servicios de manera remota.
  • Deberán garantizar provision de fondos en cajeros automáticos y en puntos de extracción extrabancarios. 
  • Se deben mantener los sistemas e infraestructuras de mercado que permitan la operatoria electrónica (taretas de crédito y debido, medios depagos electrónicos, proveedores de servicios de pago, etc)
  • Los vencimientos a producirse entre el 20/3 y el 31/3 de 2020 pasan al 1/4/2020.

 

Medidas para que el sistema financiero pueda apoyar a empresas y particulares para no resentir la cadena de pagos – mayor liquidez de las entidades financieras:

  • Entre el 20/3/2020 y el 30/4/2020 la tenencia Letras de Liquidez del BCRA (LELIQ) que excedan a las admitidas para la integración de la exigencia de efectivo mínimo en pesos, no podrán superar el equivalente al 90 % de esas tenencias excedentes registradas al 19.3.2020. La disminución se producirá en la medida que se vayan cobrando las mismas.
  • A partir del 20/3/2020 se establece una disminución de la exigencia en promedio en pesos de efectivo mínimo por un importe equivalente al 40 % de la suma de las financiaciones en pesos acordadas a una tasa de interés nominal anual de hasta el 24 %, debiendo destinarse:
  • A MiPyMEs, debiendo destinarse al menos el 50% del monto de esas financiaciones a líneas de capital de trabajo, como por ejemplo pagos de sueldos y cobertura de cheques diferidos.
  • A prestadores de servicios de salud humana, habilitados por el organismo competente de la correspondiente jurisdicción, no comprendidos en el conjunto de MiPyMEs, en la medida en que presten servicios de internación en el marco de la Emergencia Sanitaria dispuesta por el Decreto 260/2020 y sea destinado a la compra de insumos y equipamiento médico."
  • Podrán incluirse en esa suma las financiaciones otorgadas a otras entidades financieras y a proveedores no financieros de crédito (inscriptos en los correspondientes registros habilitados por la Superintendencia de Entidades Financieras y Cambiarias), siempre que le den equivalente destino.

 

BCRA: Flexibilización categorización, clasificación y previsionamiento de clientes de entidades financieras:

  • Define, hasta el 30/9/2020, un plazo adicional de 60 días para cada estadío de mora de clientes respecto de las categorías 1, 2 y 3. (de hasta 30 días pasan a 90 para situación 1, de 31 a 90 pasan a 91 a 150 para situación 2, de 91 a 180 pasan a 151 a 210 días para situación 3), para cartera de consumo como comercial.
  • Duplica el valor de referencia para considerar a un deudor como integrante de la cartera comercial (analizable a los efectos de clasificación con criterios específicos que se basan fundamentalmente en el análisis de su capacidad de repago). De este modo amplia el universo de clientes categorizados como cartera de consumo permitiendo circunscribir su clasificación al análisis a los días de mora y en consecuencia la determinación de la previsión por incobrabilidad.
  • Reduce el nivel porcentual de cancelaciones de clientes en concordatos judiciales o extrajudiciales para mantenerlos en situación 2 o 3.
  • Establece que para clientes clasificados en situación 2 a los que se les hubiera otorgado refinanciación, una vez cancelada la primera cuota podrá clasificárselos según su mora en los pagos.
  • Suspender, hasta el 30/9/2020, el empeoramiento obligatorio de la clasificación de clientes, en función de la clasificación de las otras entidades del sistema según pautas normativas.

 

BCRA : Flexibilización respecto de los requisitos para el otorgamiento de créditos.

  1. En el caso de operaciones especiales, donde la asignación se efectúa mediante métodos específicos de evaluación (sistemas de "screening" y modelos de "credit scoring") para decidir sobre el otorgamiento de los créditos:

Para MiPyMEs y personas jurídicas no vinculadas a la entidad, el capital adeudado en ningun momento podrá superar en su conjunto el equivalente al nivel máximo del valor de ventas totales anuales para la categoría “Micro” del sector “Comercio” que determine la autoridad de aplicación de la Ley 24.467 (Pequeña y Mediana Empresa).

  1. En relación a las normas de graduación del crédito: Se excluye su aplicación respecto de los préstamos (netos de las amortizaciones producidas) a personas humanas o jurídicas o grupos de contrapartes conectadas no vinculados que, en conjunto por cada cliente, no superen el equivalente a dos veces el equivalente al nivel máximo del valor de ventas totales anuales para la categoría “Micro” del sector “Comercio” que determine la autoridad de aplicación de la Ley 24.467 (Pequeña y Mediana Empresa).

 

BCRA: Flexibilización de registración de la previsión por incobrabilidad para las entidades financieras

Respecto del cálculo de la previsión por incobrabilidad, se posterga la aplicación del método “Perdida Esperada”, punto 5.5. de la NIIF 9, hasta el 1/1/2021 en relación con las Entidades Financieras del grupo “B”. En relación a las entidades financiera del Grupo “A”, la diferencia positiva de aplicar “Perdida esperada” respecto de la previsión regulatoria o la contable al 30/11/2019 podrá ser computada como capital ordinario nivel 1 a los fines de la determinación de su Responsabilidad Patrimonial Computable.